Dolazi porezni dan: zdravstveni troškovi koje ćete možda moći odbiti
Tvrtka Možete zahtijevati određene medicinske troškove ako premašuju određeni postotak vašeg prilagođenog bruto dohotka.Tko bi trebao uzimati odbitke za medicinske troškove? | Kvalificirani nasuprot nekvalificiranim troškovima | Odbici od zdravstvenog osiguranja od samostalne djelatnosti
Određeni medicinski troškovi mogli bi vam pomoći u povratu poreza. Ako ste u procesu prikupljanja svih računa koji želite podijeliti s knjigovođom (ili za sastanak s vašim omiljenim softverom za pripremu poreza), učinite sebi uslugu i dodajte sve one recepte, naočale za oči i bolničke troškove u hrpa. Za neke porezne obveznike troškovi liječenja i zdravstvene zaštite mogu se odbiti od poreza.
Postoji nekoliko kalkulacija koje ćete trebati napraviti (i, u idealnom slučaju, vaš računovođa) da biste provjerili ispunjavate li uvjete, ali moglo bi biti vrijedno vašeg vremena kako biste zadržali više dolara u džepu i prebacili manje stricu Samu.
Evo što trebate znati o odbitcima za medicinske troškove koji mogu smanjiti vaš porezni račun.
Uzimajući standardni odbitak nasuprot razvrstavanju
Prvo i najvažnije, za tipičnog W2 zarađivača ( ako ste samozaposleni , preskočite na dno) medicinske troškove stvarno možete odbiti samo ako podnosite detaljni povrat, umjesto da poduzmete standardni odbitak.
Svaki porezni obveznik dobiva 12.400 USD standardnog odbitka (za oženjene podnositelje prijave taj iznos iznosi 24.800 USD) za poreznu 2020. godinu. To znači da vaši detaljni odbici moraju premašiti 12.400 USD ako ste pojedinac (ili 24.800 USD za zajedničkog podnositelja prijave) kako bi bilo financijski smisleno podijeliti.
Ono što obično radimo je zbrajanje dobrotvornih priloga, hipotekarnih kamata, poreza na nekretnine i lijekova, a ako je to više od broja, razvrstavamo, objašnjava Wanda Talley Schebel , CPA, PA, računovođa sa sjedištem u Orlandu.
Ako je preciziranje vašeg odbitka bolja opcija, morat ćete ukloniti još jednu prepreku kako biste odbili svoje medicinske troškove: Moraju premašiti 7,5% vaših prilagođeni bruto dohodak (AGI) za 2020. Vaš AGI je vaš bruto prihod umanjen za određene troškove, poput kamata na studentski zajam i doprinosa na vaš mirovinski račun. To znači da smijete odbiti sve nenaplaćene medicinske troškove preko tog iznosa. (A tih 7,5% ostaje isto ako podnosite zajedničku prijavu ili ako imate uzdržavane članove.) Na primjer, bračni par s prilagođenim bruto prihodom od 89 000 USD trebao bi imati više od 6 675 USD kvalificiranih medicinskih troškova.
Ako to zvuči kao neka vrsta velikog broja, pa, jest. Za poreznika iz Los Angelesa Milton rodriguez , CFP, EA, većina njegovih klijenata koji su u mogućnosti uzeti ovaj odbitak često su stariji (i stoga imaju više zdravstvenih troškova), daju velike dobrotvorne darove, imaju veću uplatu hipoteke ili su imali veći medicinski incident (kao što je operacija).
Međutim, ako ste zadovoljili sve ove kvalifikacije, možete s pouzdanjem odbiti te medicinske troškove.
Što se kvalificira kao odbitni medicinski trošak?
Općenito govoreći, svi nepovratni lijekovi ili terapije koje je propisao liječnik trebaju biti oporezivi, kaže Schebel. Odbici medicinskih troškova obično uključuju:
- Kopija i bilo koja druga nepovratna plaćanja izvršena medicinskom profesionalcu (uključujući liječnike, stomatologe, kirurge, kiropraktičare, psihijatre, psihologe i netradicionalne liječnike)
- Premije zdravstvenog osiguranja (Ključ je u tome što se oni ne mogu ostvariti dolarima prije oporezivanja. Dakle, ako vaše premije plaća vaša odbitka na plaću, oni vjerojatno ne ispunjavaju uvjete. Potvrdite kod poreznog odbitka za zdravstveno osiguranje.)
- Lijekovi na recept
- Inzulin
- Određene medicinske potrepštine
- Naočale i kontaktne leće
- Zubni troškovi (ne kozmetički)
- Ortodoncija
- Operacije i medicinski postupci
- Alkohol ili programe rehabilitacije od droga
- Kilometraža (20 centi po milji) ili stvarni troškovi putovanja kao što su taksi, Uber, autobus ili vožnja vlakom za odlazak liječniku ili ljekarni i svi troškovi parkiranja dok ste tamo
- Nenaplaćeni troškovi za zaštitnu opremu COVID-19, uključujući maske, dezinficijens, sapun za ruke, sredstvo za dezinfekciju ruku, rukavice za jednokratnu upotrebu, barijere (poput pleksiglasa) i pročiščivače zraka ako ste učitelj
2020. bila je neobična godina. Ako se vaše zaposlenje ili financijska situacija promijenili tijekom pandemije COVID-19, možda ćete biti bliži granici od 7,5% nego što ste bili prethodnih godina. Razgovarajte sa svojim poreznim stručnjakom možete li potraživati ove i druge odbitke za rad kod kuće, pokretanje novog posla ili neto operativne gubitke ako ste vlasnik tvrtke.
Što se ne kvalificira kao odbitni medicinski trošak?
Iako su povezani sa zdravljem, ti se izdaci obično ne mogu odbiti:
- Vitamini, suplementi i lijekovi koji se prodaju bez recepta, poput Tylenola ili Advila osim ako ih ne propisuje a medicinski liječnik kao tretman za određenog medicinski stanje koje dijagnosticira liječnik
- Zavoji
- Losioni i masti
- Kozmetički postupci, poput ljuskica
- Članstva u teretani ili spa centru
- Organska hrana
S tim u vezi, ima puno sivih područja. Na primjer, tipična masaža ne bi se mogla odbiti, ali ako je liječnik, na primjer, propisao terapijsku masažu za oporavak od ozljede leđa, mogla bi se odbiti. Isto vrijedi i za članstvo u teretani. Ako liječnik kaže da je presudno da smršavite za svoje zdravlje, možda ćete moći odbiti dio svojih mjesečnih uplata.
Ako od liječnika imate bilješku u kojoj se navodi da je trošak medicinska potreba, trebali biste ga moći odbiti, slažu se i Schebel i Rodriguez. Opet, ovdje ćete htjeti surađivati s poreznim stručnjakom kako biste utvrdili odgovarajuće porezne olakšice. Također ćete htjeti voditi dobru evidenciju kako biste dokumentirali svoje medicinske troškove i povezane lijekove na recept od strane liječnika. Ovu evidenciju čuvajte s kopijom porezne prijave u slučaju da ste podvrgnuti reviziji i trebate obrazložiti iznos odbitka.
Odbitak zdravstvenog osiguranja od samostalne djelatnosti
Ako niste dobitnik W2, većina gore navedenog i dalje vrijedi, osim jednog velikog bonusa: Vjerojatno ćete moći zatražiti sva plaćanja premije zdravstvenog osiguranja ako plaćate vlastito osiguranje (i / ili da uzdržavanog). Ovo se smatra prilagodbom dohotka iznad reda, a ne medicinskim odbitkom, što znači da smanjuje iznos vašeg prilagođenog bruto dohotka (AGI). Odbici iznad reda su rjeđi jer smanjenjem vašeg AGI smanjuju iznos prihoda koji je uključen u izračun poreza.
To možda nije slučaj, međutim, ako ste osnovana tvrtka, kaže Schebel. Kao što ponavlja, kada je u nedoumici,Uvijek potražite porezni savjet.
