Koja je razlika između HSA, FSA i HRA?

Tvrtka Pitajte SingleCare

Osiguranje ne pokriva sve. Tu dolaze planovi štednje HSA, FSA i HRA - oni su način da odvojite novac za zdravstvene troškove za koje znate da dolaze, a koji ne potpadaju pod vaš kišobran.

Ako ste samozaposleni ili kupujete vlastito osiguranje, ispunjavate uvjete samo za HSA. Ako se osigurate kod svog poslodavca, možda ćete imati pristup jednom - ili svim ovim vrstama računa. I vjerojatno se pitate kako (i zašto) biste trebali odabrati jedno umjesto drugog.

U abecednoj juhi kratica plana uštede na platnom spisku lako je izgubiti trag. Što znači svaka kratica stvarno znači? Po čemu se razlikuju? Što je isto? Ako pomiješate pravila, to bi vas na kraju moglo koštati novca. Koristite ovaj vodič da biste ih razlikovali.

Što znači HSA?

Zdravstveni štedni račun (HSA) poseban je način izdvajanja novca za pokrivanje zdravstvenih troškova prije nego što ispunite odbitnu franšizu. Dostupno je svima s visokim odbitnim zdravstvenim planom (HDHP).

Ono što se kvalificira kao visoka odbitka mijenja se svake godine. U 2019 , iznosi 1.350 USD ili više za pojedinca, a 2.700 USD ili više za obitelj. U 2020. godini ti iznosi dosežu 1400 i 2800 dolara. Važno je znati koje troškove treba platiti iz vlastitog džepa prije nego što se franšiza podmiri u HDHP-u, kaže Tim Church, Pharm.D., Direktor sadržaja u Vaš financijski ljekarnik . Iako će premije uglavnom biti niže, ako netko ne može pokriti tisuće dolara za neočekivanu njegu, to bi moglo dovesti do medicinskog duga ili odvratiti mnoge od traženja njege.

Namjera HSA-a je olakšati plaćanje medicinskih troškova (poput neočekivanih posjeta liječniku ili skrbi za kronično stanje) prije nego što se vaša franšiza ispuni i vaše osiguranje počne pokriti troškove. Račun se financira malo iz svake plaće; poslodavci mogu dodavati sredstva i kao dio plana zdravstvenih naknada. Mislim da svatko kome je dijagnosticirano jedno ili više kroničnih stanja vjerovatno češće koristi zdravstvenu zaštitu i tako ima više mogućnosti koristiti svoj HSA za posjete, plaćanja na recept i / ili pomoćne potrepštine koje možda nisu pokrivene njihovim osiguranjem, kaže Jeffrey Bratberg, Pharm.D ., klinički profesor na Farmaceutskom fakultetu Sveučilišta Rhode Island.

Pogodnosti su:

• Sav novac koji uštedite pretporez je. Znači, smanjuje vaš bruto prihod i iznos poreza koji plaćate.
• Kamate na novac na vašem računu su neoporezive.
• Vi ste vlasnik računa. Dakle, ako promijenite poslodavca, zadržavate novac i na kraju godine nema isteka sredstava. Ako ne potrošite sav ušteđeni novac, saldo se prevrće. Možete izvršiti isplate za nekvalificirane troškove na računu, ali plaćat ćete poreznu kaznu do svoje 65. godine.

Osim toga, onima koji imaju dobar novčani tijek ili druge uštede za pokrivanje medicinskih troškova u zdravstvenom planu s visokom odbitkom (HDHP), HSA se može tretirati kao porezni račun za umirovljenje s novcem koji se ulaže, objašnjava dr. Church. Sa svojim trostrukim poreznim pogodnostima, doprinosi do maksimalnih ograničenja snizit će prilagođeni bruto dohodak (AGI), rasti neoporezivo, a raspodjele mogu biti neoporezive za kvalificirane medicinske troškove ili bez obzira na upotrebu nakon 65. godine.

Dobivate debitnu karticu ili čekove koji na vašem HSA saldu povlače opravdane troškove, poput slušnih pomagala ili laboratorijskih naknada za vađenje krvi. Preporučujem ljudima da ih plaćaju za lijekove na recept, OTC lijekove, kremu za sunčanje, posjetitelje, čak i farmaceutske kliničke usluge ako ih pokriva njihov HSA, kaže dr. Bratberg. Da biste uštedjeli još više novca, upotrijebite svoju SingleCare karticu na ljekarni kako biste bili sigurni da ćete dobiti najbolju cijenu.

Možete doprinijeti do 3.500 američkih dolara za pojedinca ili 7.000 američkih dolara za obitelj u 2019. U 2020. godini maksimum se penje na 3.550 američkih dolara, odnosno 7.100 američkih dolara.

Što znači FSA?

Fleksibilni štedni račun (FSA) - koji se ponekad naziva fleksibilnim aranžmanom potrošnje - način je izdvajanja dolara prije oporezivanja za troškove zdravstvene zaštite ako osiguravate kod poslodavca. Poslodavci limenka doprinijeti svom FSA, ali to nije potrebno.

Možete uštedjeti do 2.650 američkih dolara godinu po poslodavcu. Svi doprinosi vašem FSA smanjuju vaš bruto prihod i iznos poreza koji ćete platiti. Dva su načina na koji možete potrošiti novac na svojem FSA-u: pomoću debitne kartice za plaćanje dok trošite ili podnošenjem računa (i ostalih popratnih dokumenata) na povrat.

Novac ušteđen u FSA može platiti širok spektar medicinskih troškova i potrepština - a neki poslodavci nude FSA za ovisnu skrb kako bi uštedjeli na troškovima čuvanja djece. Samo budite oprezni, jer FSA imaju određena ograničenja:

• Morate se izjasniti koliko ćete uplatiti za svako razdoblje isplate, a često ga ne možete promijeniti do otvorenog razdoblja upisa.
• Vaš je poslodavac vlasnik računa. To znači da ako promijenite poslodavca, izgubite novac.
• Većina FSA zahtijeva da novac potrošite prije kraja godine. Ako ne potrošite saldo, FSA ne prevrću neiskorištena sredstva. Izgubite novac.

Ako imate kronično zdravstveno stanje za koje znate da će koštati određeni iznos tijekom cijele godine, to može biti dobar način za smanjenje poreznih računa. Ili, u određenim okolnostima ako postignete maksimum doprinosa za HSA, možete imati i FSA. Ali, ako ste mladi i zdravi s tendencijom zaboravljanja na zdravstvenu zaštitu, FSA možda nije pravi izbor.

HSA naspram FSA

HSA i FSA imaju puno zajedničkog. Doprinosite novcu prije poreza - koji smanjuje vaš bruto prihod u porezne svrhe - a zatim ga koristite za plaćanje zdravstvenih troškova koje vaš plan osiguranja ne pokriva. Koja je razlika između HSA i FSA? Evo nekoliko važnih.

HSA

• HSA su namijenjeni samo osobama s visokim odbitnim zdravstvenim planovima.
• Ograničenje doprinosa iznosi 3.500 USD za pojedinca, 7.000 USD za obitelj.
• Možete promijeniti koliko doprinosite tijekom godine.
• HSA fondovi premještaju se iz godine u godinu.
• HSA su dostupni samozaposlenim i redovnim zaposlenicima.
• Pojedinac je vlasnik HSA računa.
• Račun donosi kamate i to je neoporezivo.
• Račun je vaš čak i ako promijenite posao.

FSA

• FSA su dostupni kod poslodavaca, sa ili bez zdravstvenog plana.
• Ograničenje doprinosa je 2.650 USD.
• Iznos doprinosa možete promijeniti samo tijekom otvorenog upisa.
• FSA-i se koriste ili izgube, što znači da ostataka novca nema na kraju godine.
• FSA nisu dostupni ljudima koji su samozaposleni.
• Poslodavac je vlasnik FSA računa.
• Račun ne donosi kamate.
• Izgubite račun ako promijenite posao.

Što znači HRA?

Račun zdravstvene naknade ( IGRA ) - koji se ponekad naziva aranžman za zdravstvenu naknadu - način je na koji poslodavac može platiti vaše troškove iz zdravstvene zaštite bilo kojom vrstom osiguranja. Ne možete mu dodati novac, može samo vaš poslodavac. Vaš poslodavac odlučuje koliko će staviti u plan, a sva sredstva su dostupna na početku godine.

Sredstva HRA možete koristiti plaćanjem medicinskih troškova HRA debitnom karticom ili podnošenjem troškova na naknadu. HRA računi rade s FSA i HSA računima. Uobičajeno se troškovi prvo plaćaju od FSA ili HSA, a zatim se za razliku koriste sredstva HRA.

Ovisno o načinu postavljanja plana, sredstva bi se mogla premještati iz godine u godinu.

HRA vs HSA

Cilj HRA-e i HSA-e je isti: izdvojiti novac za plaćanje zdravstvenih troškova koji nisu pokriveni osiguranjem. Tu sličnosti prestaju. Razlika između HRA i HSA? Pročitajte popis u nastavku.

HRA

• HRA se mogu ponuditi s bilo kojom vrstom osiguranja.
• Ne postoji minimalno ili maksimalno ograničenje doprinosa. Ali, poslodavac mora iste HRA pogodnosti proširiti na sve zaposlenike iste klase.
• Samo poslodavci mogu pridonijeti HRA.
• Sredstva HRA obično se vraćaju poslodavcu na kraju godine. Neki poslodavci mogu dopustiti da se dio sredstava prebaci.
• HRA nisu dostupni samozaposlenim osobama.
• Poslodavac je vlasnik HRA računa.
• Račun ne donosi kamate.
• Izgubite račun ako promijenite posao.

HSA

• HSA su namijenjeni samo osobama s visokim odbitnim zdravstvenim planovima.
• Ograničenje doprinosa iznosi 3.500 USD za pojedinca, 7.000 USD za obitelj.
• Svatko može pridonijeti HSA-ima: pojedinci, poslodavci ili članovi obitelji.
• HSA fondovi premještaju se iz godine u godinu.
• HSA su dostupni samozaposlenim i redovnim zaposlenicima.
• Pojedinac je vlasnik HSA računa.
• Račun donosi kamate i to je neoporezivo.
• Račun je vaš čak i ako promijenite posao.

Usporedba HRA naspram HSA naspram FSA

Još uvijek niste sigurni kako razlikovati ove račune? Pogledajte glavne tablice u nastavku za njihove glavne razlike.

	HSA	IGRA	FSA
Vi ste vlasnik računa.	+	✘	✘
Vaš je poslodavac vlasnik računa.	✘	+	+
Ako napustite poslodavca, novac možete zadržati.	+	✘	✘
Stavili ste novac.	+	✘	+
Samo vaš poslodavac ulaže novac.	✘	+	✘
Postoje ograničenja koliko možete svake godine doprinijeti.	+	✘	+
Morate imati visoko priznati plan osiguranja.	+	✘	✘
Nepotrošeni novac uvijek se prevrće iz godine u godinu.	+	✘	✘